Compártelo
¿Qué es el blanqueo de capitales?
FINANZAS

¿Qué es el blanqueo de capitales?

El ➤ blanqueo de capitales (o lavado de dinero) es la realización de transacciones y otras operaciones financieras con el fin de dar un estatus legal a los activos adquiridos ilegalmente.


blanqueo de capitales

La noción de blanqueo de dinero tiene su origen en los años 20 del siglo pasado en Estados Unidos. El famoso capo de la mafia Al Capone, como jefe de uno de los principales clanes mafiosos, ideó un plan para legalizar el dinero obtenido mediante la venta ilegal de alcohol, la prostitución, el chantaje y otros métodos. El esquema era el siguiente: el dinero ilegal pasaba como ingresos de una enorme red de lavanderías.

Como no se podía identificar el número real de visitantes, era posible, por tanto, atraer a cualquier número de clientes, gastando así el dinero ilegal como ingresos del negocio de lavandería.

Etapas del esquema de blanqueo de capitales

En la actualidad, el esquema de blanqueo de capitales es muy complejo y complicado, de modo que las fuerzas del orden y las autoridades fiscales no pueden desentrañar toda la red y llevar a los autores ante la justicia.

Cada uno de estos esquemas consta de tres etapas principales:

  1. Retirada de fondos, es decir, transferencia de dinero ilegal al extranjero o a la cuenta de una persona física o jurídica, según el régimen.
  2. Transferirlas al ámbito jurídico. En esta fase, los fondos se legalizan, por ejemplo, mediante el abono en la cuenta de la empresa en virtud de un acuerdo de préstamo con una empresa extranjera.
  3. Legalización total de los fondos. Una vez que los fondos han pasado por el desarrollo inicial y se puede demostrar la legitimidad de los mismos, los delincuentes comienzan a disponer de los fondos blanqueados.

ingresos-del-negocio-de-lavandera

Esquema empleado para el blanqueo de capitales

A continuación, analicemos algunos de los esquemas específicos utilizados por los autores del delito:

  • Actividad ficticia. En este caso, se crea una entidad jurídica o un empresario particular para recibir dinero de la cuenta por la prestación de servicios que no se realizan realmente. Sin embargo, no se retira una gran cantidad de dinero de esta manera, ya que los bancos, las autoridades fiscales o las fuerzas del orden pueden tener preguntas contra la persona en cuestión.
  • Offshore. Mediante este esquema, los delincuentes retiran fondos del país a las cuentas de personas físicas o jurídicas en países de zonas extraterritoriales (donde no es necesario confirmar la legalidad de los fondos recibidos, así como el anonimato en las transacciones financieras realizadas).
  • La transferencia de fondos al extranjero puede tener lugar de diferentes maneras: exportación física de fondos (muy rara y difícil), en forma de préstamo a una entidad jurídica, inversiones de capital, etc.

Posteriormente, estos fondos se transfieren de vuelta al país del que se retiraron por medios legalmente permitidos. La operación puede realizarse desde las cuentas de varias empresas o como una compra de valores, depósitos bancarios. A través de vías complejas y confusas, los delincuentes pueden demostrar que los fondos se obtienen legalmente ya en el país.

transferencia-de-fondos-al-extranjero

Con una formación adecuada de los delincuentes, las fuerzas del orden y las autoridades fiscales simplemente no son capaces de desentrañar toda la cadena de retirada de fondos. Cada día que pasa, las rutas se complican más y, en consecuencia, es más difícil llevar a los autores ante la justicia. La aparición de fondos de origen delictivo en circulación tiene un impacto negativo en toda la economía, especialmente en el sector bancario, que es el que más sufre en este caso.

¿Quiere saber más sobre el blanqueo de capitales? Revise nuestro Máster en Dirección y Gestión Financiera

Máster en
Dirección y Gestión Financiera

FINANZAS

Modalidad
Modalidad
ONLINE
Duración
Duración
12 meses
Evaluación
Evaluación
Continua con casos prácticos
Financiación
Financiación
Pago en cuotas sin intereses
Funciones publicitarias
¿Cómo hacer cambios organizacionales?
Compártelo
 

Comentarios

No hay comentarios por el momento. Se el primero en enviar un comentario.
Invitado
Miércoles, 19 Febrero 2025

Suscríbete a nuestro Magazine

Recibe Artículos, Conferencias
y Master Class

(*) He leído y acepto la Politica de Privacidad

Síguenos

LinkedIn Youtube Twitter Instagram Facebook

Masterclass Finanzas

Finanzas

Dirección de Operaciones

Finanzas

Control de Gestión I - Contabilidad de Costes

Finanzas

Introducción a la Economía Financiera

Noticias más populares

El CEUPE – European Business School revalida su reconocimiento en el prestigioso Ranking FSO 2024, donde su MBA en Dirección y Administración Empresarial ha sido destacado entre los mejores programas ...
El pasado mes de octubre, CEUPE llevó a cabo una nueva edición de la Semana Internacional en la vibrante ciudad de Madrid. Este evento es mucho más que un simple encuentro; es una oportunidad única pa...
CEUPE Destaca en el Ranking Innovatec como una de las Escuelas de Negocios Más Innovadoras El Centro Europeo de Postgrado (CEUPE), escuela de negocios internacional y referente en formación online, ha...
Cada año, el Ranking Top100 Líderes Innovadores destaca a cien personalidades que han demostrado un compromiso decidido con la innovación en su trayectoria profesional, personal y empresarial. Fundado...

EMPRESAS

El cambio climático, la explotación de los recursos naturales y la contaminación han convertido la gestión ambiental en una prioridad global. En este ...
Cuando empiezas tu carrera como ingeniero, tu foco principal está en desarrollar soluciones, diseñar estructuras o mejorar sistemas. Pero a medida que...
Las cuentas anuales son un conjunto de documentos financieros que reflejan la situación económica y los resultados de una empresa en un periodo determ...
La innovación ha sido siempre un motor esencial para el progreso de las empresas. Sin embargo, en la era de la globalización y la transformación digit...

MARKETING

Si estás considerando hacer un MBA y te surge la pregunta de si con eso aprenderás marketing, la respuesta no es un simple "sí" o "no". Un MBA puede e...
En la era de la digitalización, las empresas buscan expertos que las guíen en su transformación digital. El consultor digital se ha convertido en una ...

Síguenos

LinkedIn Youtube Twitter Instagram Facebook

Masterclass Finanzas

Finanzas

Dirección de Operaciones

Finanzas

Control de Gestión I - Contabilidad de Costes

Finanzas

Introducción a la Economía Financiera